近期，一类既能提供健康保障又能享受税收优惠的保险产品——税优健康险，成为不少纳税人关注的焦点。这类保险通过合理规划，每年最高可抵扣2400元应纳税所得额，相当于国家以税收优惠形式为投保人“返现”，尤其对高收入群体而言，省税效果显著。
以中荷岁岁享3.0为例，投保人每年缴纳2400元保费后，次年个税汇算时可通过个税APP申报税优识别码，直接抵扣对应金额的应纳税所得额。具体省税金额与个人税率挂钩：若适用10%税率，每年省税240元；20%税率则省480元；最高45%税率下，每年可省1080元。以十年缴费期计算，总省税金额可达2400元至10800元不等。
这款产品的核心优势不仅在于税收优惠，更在于其现金价值增长特性。作为健康险，它覆盖特定重大疾病保障，若未发生理赔，退保时可领取现金价值。叠加省税收益后，实际年化回报率远超普通理财产品。例如，30岁女性投保人若适用20%税率，十年后年化复利可达4.43%；若适用45%税率，第五年即可回本且复利达5.07%，第十年更飙升至11.04%。即便适用10%税率，十年复利也达2.7%，仍优于多数银行理财。
操作流程方面，投保人仅需三步：第一步，通过正规渠道购买中荷岁岁享3.0并获取电子保单；第二步，次年3月至6月个税汇算期间，在个税APP“专项附加扣除”板块填写税优识别码；第三步，系统自动计算抵扣金额，完成申报后即可享受税收优惠。此后每年持续缴费，均可自动享受对应额度的税收抵扣。
针对纳税人普遍关心的问题，记者梳理了关键要点：其一，如何确认个人税率？可通过个税APP查询“应纳税所得额”，结合税率表对照确定。例如，应纳税所得额超过14.4万元但不足30万元的部分，适用20%税率。其二，健康告知与投保年龄。被保险人需满足健康告知要求，年龄范围为30天至70周岁，投保人可为符合条件的配偶、子女或父母投保。其三，抵税额度叠加规则。税优险与个人养老金账户可叠加抵扣，前者每年最高2400元，后者最高1.2万元，互不影响。
值得注意的是，不同地区对抵税时间的执行存在差异。部分地区允许全额按年抵扣，如投保人2025年缴纳2400元保费，可在2026年汇算时一次性抵扣；但另一些地区则按月计算，2025年9月投保仅能抵扣9月至12月的800元（200元/月），剩余1600元顺延至最后一年补足。长期来看，总抵扣金额一致，但现金流差异可能影响短期决策。
中荷岁岁享3.0还提供附加福利：投保即赠体检套餐，覆盖多项基础检查项目，投保人可自用或转赠家人。对于有健康管理需求的家庭而言，这相当于额外获得数百元价值的健康服务。
业内人士建议，适用20%及以上税率的纳税人可优先考虑此类产品，既能通过税收优惠降低投保成本，又能借助现金价值增长实现财富保值。投保前可通过预约顾问详细测算不同税率下的收益情况，结合自身健康状况与理财目标制定方案。
